Налоговые риски бизнеса. В каких ситуациях велики риски претензий налоговых органов? Как избежать доначисления налогов | Tax Risks of Business: When Are Tax Authority Claims Likely? How to Avoid Additional Tax Assessments

Налоговые риски бизнеса. В каких ситуациях велики риски претензий налоговых органов? Как избежать доначисления налогов

Обзор

В книге рассмотрены ситуации, встречающиеся в хозяйственной практике многих компаний и вызывающие вопросы у налоговых органов в рамках проводимых ими мероприятий налогового контроля. Анализируются риски, возникающие при работе с физическими лицами (предпринимателями, самозанятыми, налоговыми резидентами и не являющимися таковыми) в рамках договоров гражданско-правового характера. Освещаются нюансы налогового учета различных выплат работникам в рамках трудовых взаимоотношений (премии, материальная помощь, компенсации, выходные пособия). Рассматриваются спорные ситуации, связанные с ценообразованием, сделками со взаимозависимыми лицами, реорганизацией (риски претензий по дроблению), уступкой прав, налоговым учетом операций с основными средствами и нематериальными активами. Автор анализирует нормы законодательства, официальные разъяснения Минфина России и ФНС России, а также обобщает судебную практику — постановления Верховного Суда РФ и арбитражных судов различных округов. Учтены изменения законодательства на 2024 и 2025 годы. Книга адресована бухгалтерам, аудиторам, налоговым консультантам, юристам и руководителям организаций всех форм собственности.

Кому подойдёт

• Бухгалтерам и финансовым специалистам, которые хотят минимизировать налоговые риски компании.
• Аудиторам, проверяющим налоговую отчетность и консультирующим клиентов по спорным вопросам.
• Налоговым консультантам, нуждающимся в актуальном анализе законодательства и судебной практики.
• Юристам, специализирующимся на налоговых спорах и защите интересов бизнеса.
• Руководителям организаций всех форм собственности, заинтересованным в снижении налоговых претензий.

Ключевые особенности

• Автор: Мясников Олег Алексеевич.
• Год издания: 2024, 324 страницы, мягкая обложка.
• Издательство: АйСи Групп.
• Рассмотрены риски при работе с физлицами по гражданско-правовым договорам.
• Проанализированы спорные ситуации по ценообразованию, сделкам с взаимозависимыми лицами, реорганизации и уступке прав.
• Учтены изменения законодательства на 2024 и 2025 годы, обобщена судебная практика.

Tax Risks of Business: When Are Tax Authority Claims Likely? How to Avoid Additional Tax Assessments

Overview

The book examines situations common in the business practice of many companies that raise questions from tax authorities during their tax control measures. It analyzes the risks arising when dealing with individuals (entrepreneurs, self-employed, tax residents and non-residents) under civil law contracts. It covers the nuances of tax accounting for various payments to employees within labor relations (bonuses, financial assistance, compensation, severance pay). It discusses controversial situations related to pricing, transactions with related parties, reorganization (risks of claims regarding business splitting), assignment of rights, and tax accounting of operations with fixed assets and intangible assets. The author analyzes legal norms, official clarifications from the Russian Ministry of Finance and the Federal Tax Service, and summarizes judicial practice, including rulings of the Supreme Court of the Russian Federation and arbitration courts of various districts. The book takes into account legislative changes for 2024 and 2025. It is addressed to accountants, auditors, tax consultants, lawyers, and managers of organizations of all forms of ownership.

Who it's for

• Accountants and financial professionals seeking to minimize their company's tax risks.
• Auditors who review tax reporting and advise clients on contentious issues.
• Tax consultants needing up-to-date analysis of legislation and judicial practice.
• Lawyers specializing in tax disputes and protecting business interests.
• Managers of organizations of all ownership forms interested in reducing tax claims.

Key features

• Author: Oleg A. Myasnikov.
• Publication year: 2024, 324 pages, softcover.
• Publisher: IC Group.
• Examines risks when dealing with individuals under civil law contracts.
• Analyzes controversial situations regarding pricing, related-party transactions, reorganization, and assignment of rights.
• Incorporates legislative changes for 2024 and 2025, and summarizes judicial practice.